Sommario
Per calcolare la previsione rispetto alla varianza effettiva in base a un set di dati, è possibile utilizzare la funzione SUMIFS per raccogliere i totali e altre formule di base per calcolare la varianza e la percentuale di varianza. Nell'esempio mostrato, la formula in G5 è:
=SUMIFS(amount,type,G$4,group,$F5)
dove importo è l'intervallo denominato C5: C14 e tipo è l'intervallo denominato D5: D14 e gruppo è l'intervallo denominato B5: B14.
Spiegazione
Questo è un uso abbastanza standard della funzione SUMIFS. In questo caso, dobbiamo sommare gli importi in base a due criteri: tipo (previsto o effettivo) e gruppo. Per sommare per tipo, la coppia intervallo / criteri è:
type,G$4
dove type è l'intervallo denominato D5: D14 e G4 è un riferimento misto con la riga bloccata per far corrispondere l'intestazione di colonna nella riga 4 quando la formula viene copiata.
Per sommare per gruppo, la coppia intervallo / criteri è:
group,$F5
dove group è l'intervallo denominato B5: B14 e F5 è un riferimento misto con la colonna bloccata per far corrispondere i nomi dei gruppi nella colonna F quando la formula viene copiata.
Formule di varianza
La formula della varianza nella colonna I sottrae semplicemente la previsione dall'effettivo:
=G5-H5
La formula della percentuale di varianza nella colonna J è:
=(G5-H5)/H5
con il formato del numero percentuale applicato.
Appunti
- I dati mostrati qui funzionerebbero bene in una tabella Excel, che si espanderebbe automaticamente per includere nuovi dati. Stiamo usando intervalli denominati qui per mantenere le formule il più semplici possibile.
- Le tabelle pivot possono essere utilizzate anche per calcolare la varianza. Le formule forniscono maggiore flessibilità e controllo al costo di una maggiore complessità.
